1. Zewnętrzny CFO, czyli zewnętrzny dyrektor finansowy – kto to?
Jak słyszysz pojęcie “dyrektor finansowy” to pewnie się nie zastanawiasz nad tym kto to jest, bo to oczywiste: dyrektor od finansów. Ale co ważne – to nie jest ktoś kto zajmuje się tylko dużymi firmami z dużymi budżetami. Wiele małych i średnich biznesów również potrzebuje kogoś, kto ogarnie ich finanse w szerszym ujęciu, ale… zatrudnianie pełnoetatowego dyrektora finansowego byłoby dla nich zwyczajnie nieopłacalne. I właśnie tutaj wchodzi on – zewnętrzny CFO (ang. Chief Financial Officer).
Generalnie jest to właśnie dyrektor finansowy, ale nie pracuje w firmie na etacie. Możesz traktować go trochę jak freelancera w świecie finansów – to taki człowiek z zewnątrz, który wpada do twojej firmy, patrzy “świeżym” okiem na twoje finanse i mówi Ci co możesz poprawić, ulepszyć, zmienić, jakich narzędzi użyć, po prostu jak ogarnąć twoje finanse.
Dzięki niemu masz dostęp do wiedzy i doświadczenia osoby, której zatrudnienie do firmy na pełen etat kosztowałaby Cię fortunę. A w wersji „zewnętrznej” – korzystasz tylko wtedy, kiedy tak naprawdę potrzebujesz. I to właśnie jest największy urok tej funkcji: elastyczność i dopasowanie do realnych potrzeb Twojego biznesu.
2.Czym zajmuje się zewnętrzny CFO?
No dobrze, skoro już wiemy, kim jest zewnętrzny dyrektor finansowy, to czas przejść do sedna: co on właściwie robi? Bo nie chodzi tu tylko o „liczenie pieniędzy”. Zewnętrzny CFO patrzy strategicznie, i skupia się na tym, by Twoja firma nie tylko przetrwała, ale też rosła w zdrowym tempie. Rozpiszmy to w punktach:
1. Analiza finansowa – czyli przekładanie suchych tabel z Excela na zrozumiały język. Dzięki temu jako właściciel wiesz, które produkty lub usługi naprawdę zarabiają, a które tylko zajmują czas i zasoby. Zewnętrzny CFO tworzy też prognozy – pokazuje, jak Twoja firma może wyglądać za pół roku, rok czy dwa lata, jeśli podejmiesz konkretne decyzje, czyli po prostu dobrze wszystkim znany – forecasting.
2. Zarządzanie płynnością finansową – zewnętrzny CFO pilnuje, żeby firma miała pieniądze na wypłaty, podatki czy inwestycje, a jednocześnie nie zamrażała środków tam, gdzie nie trzeba. Potrafi też wynegocjować lepsze warunki finansowania, kredytów czy leasingów, bo zwyczajnie zna ten świat od podszewki.
3. Zewnętrzny CFO wspiera również w rozmowach z inwestorami czy bankami – przygotowuje biznesplany, raporty, prezentacje, które robią wrażenie i przekonują do współpracy. I co ważne – to ktoś, kto widział już niejeden biznes i dlatego szybko zauważa to, co właścicielowi łatwo przeoczyć – zarówno ryzyka, jak i możliwości.
W skrócie: zewnętrzny CFO to taki finansowy strateg, partner i czasem…ten szczególnie nielubiany, ale bardzo ważny głos rozsądku, który powie Ci, że pewnych pomysłów nie warto realizować – bo więcej na nich stracisz niż zyskasz.
3.Dlaczego jest nam potrzebny zewnętrzny CFO?
Ty jako przedsiębiorca możesz sobie pomyśleć: “No świetnie, ale przecież mam księgowość, sam ogarniam biznes, więc po co mi jeszcze ktoś od finansów?”. Oto kilka punktów, które odpowiadają na to pytanie:
1. Obiektywne spojrzenie z zewnątrz.
Właściciele często są emocjonalnie związani ze swoim biznesem – to normalne. Jednak przez to łatwo przeoczyć ryzyko albo trzymać się projektów, które nie przyniosą zysku. Zewnętrzny CFO to ten wcześniej wspomniany głos rozsądku.
2. Czas i kompetencje.
Jako przedsiębiorca pewnie wolisz rozwijać sprzedaż, budować markę, zdobywać klientów – a nie siedzieć godzinami nad raportami finansowymi. Zewnętrzny CFO bierze ten ciężar na siebie. Dostajesz gotowe wnioski i rekomendacje, zamiast tonąć w tabelkach.
3. Strategia i bezpieczeństwo.
Wielu właścicieli firm działa „z miesiąca na miesiąc”, bez długoterminowego planu finansowego. A później przychodzi kryzys, brak płynności albo bank odmawia kredytu – i pojawia się panika. Zewnętrzny CFO uczy planować: jak zarządzać gotówką, jakie inwestycje mają sens, gdzie można obciąć koszty, a gdzie lepiej dorzucić, by firma szybciej się rozwijała.
4. Oszczędność.
Zatrudnienie CFO na etat to często wydatek kilkunastu czy nawet kilkudziesięciu tysięcy złotych miesięcznie. Wersja „zewnętrzna” pozwala mieć dostęp do wiedzy takiego specjalisty i doświadczenia za ułamek tej kwoty.
4.Dla jakich firm / dla kogo jest zewnętrzny CFO?
To pytanie pojawia się bardzo często: czy zewnętrzny dyrektor finansowy jest tylko dla dużych firm? Odpowiedź brzmi: absolutnie nie! W rzeczywistości najwięcej korzyści z takiej współpracy czerpią małe i średnie firmy, które dynamicznie się rozwijają, ale nie mają jeszcze zasobów, by zatrudniać własnego CFO na etacie.
1. Firmy rodzinne – często rozwijają się latami, aż nagle okazuje się, że obracają dużymi kwotami, a kontrola nad finansami jest prowadzona „po staremu” – w Excelu albo tylko w oparciu o księgowość. Zewnętrzny CFO wchodzi wtedy i wprowadza ład, systemy, raporty – dzięki czemu właściciele mają wszystko odpowiednio uporządkowane.
2. Startupy i firmy technologiczne – młode biznesy mają ogromne ambicje, często potrzebują finansowania z zewnątrz, a inwestorzy wymagają profesjonalnych prognoz i raportów. Tutaj doświadczenie CFO jest na wagę złota – bo potrafi przełożyć wizję założycieli na konkretne liczby, które przekonują fundusze czy banki.
3. Firmy w kryzysie – zdarza się, że przedsiębiorstwo nagle wpada w problemy z płynnością, a właściciel nie widzi, gdzie tak naprawdę ucieka gotówka. Zewnętrzny CFO potrafi wtedy przeprowadzić coś w rodzaju finansowej „diagnostyki” i wskazać rozwiązania – czasem niewielkie zmiany wystarczą, by firma wróciła na właściwe tory.
4. Firmy, które planują rozwój – np. wejście na nowe rynki, inwestycje czy nawet sprzedaż firmy. Taki specjalista pomaga przygotować biznes tak, by wyglądał atrakcyjnie i bezpiecznie dla potencjalnych partnerów.
5.Jak skorzystamy jako firma na zewnętrznym CFO?
Uwaga! Na jakie pytania może nam odpowiedzieć zewnętrzny CFO:
„Czy moja firma faktycznie zarabia?” – zewnętrzy CFO sprawdzi, które produkty czy usługi naprawdę przynoszą zysk, a które tylko „zjadają” czas i zasoby.
„Dlaczego brakuje mi gotówki, skoro mam sprzedaż?” – CFO wytłumaczy, gdzie „uciekają” pieniądze – czy blokuje je magazyn, klienci spóźniający się z płatnościami, a może za wysokie koszty stałe.
„Stać mnie na rozwój – nowych ludzi, sprzęt, kolejny oddział?” – zewnętrzny CFO przygotuje prognozy i wyliczy ryzyko.
„Jak zabezpieczyć się na przyszłość, w razie “w”?” – tu w grę wchodzi plan awaryjny: budowa rezerw, dodatkowe linie kredytowe, redukcja zbędnych kosztów. CFO pokaże, jak przygotować firmę, by nie zachwiała się przy pierwszym kryzysie.
„Kredyt, leasing czy własne środki – co się bardziej opłaca?” – taki specjalista policzy wszystkie opcje i pokaże, która faktycznie jest korzystniejsza w dłuższej perspektywie.
„Jak rozmawiać z bankiem albo inwestorem?” – CFO przełoży Twoją wizję na język finansów.
„Które koszty mogę ściąć bez szkody dla biznesu?” – zewnętrzny CFO znajdzie obszary, gdzie firma przepłaca albo wydaje niepotrzebnie. Czasem wystarczy mała zmiana, by miesięczne koszty spadły o kilkanaście procent.
„Czy rozwijamy się w zdrowym tempie?” – wzrost bywa zgubny. Firma może rosnąć szybko, ale jednocześnie tonąć w długach. CFO pokaże, czy tempo jest bezpieczne i jak je kontrolować.
„Jaką strategię finansową obrać na kilka lat?” – coś w rodzaju mapy. CFO pomaga ustalić cele i rozpisuje plan finansowy krok po kroku.
„Czy moja firma jest gotowa na sprzedaż lub inwestora?” – CFO powie, co trzeba uporządkować, by firma wyglądała atrakcyjnie na rynku i została jak najwyżej wyceniona.
6.Czym się NIE zajmuje zewnętrzny CFO?
No dobrze, wiemy już, że zewnętrzny CFO to człowiek od strategii, planowania i liczb. Ale żeby nie było nieporozumień – on nie jest od wszystkiego. Warto wiedzieć, gdzie kończy się jego rola, a zaczyna obszar innych specjalistów.
- Nie prowadzi księgowości – to jest najważniejszy punkt! Księgowa zajmuje się rozliczeniami podatkowymi, fakturami, deklaracjami do urzędu skarbowego. CFO patrzy na te dane z góry – analizuje i wyciąga wnioski, ale nie „wklepuje faktur”.
- Nie jest doradcą podatkowym – owszem, zna się na podatkach, ale nie zastąpi eksperta, który śledzi przepisy i odpowiada przed urzędem. CFO może wskazać obszary do optymalizacji, ale to tyle.
- Nie będzie „magikiem od sprzedaży” – jeśli problemem firmy jest brak klientów, CFO nie wymyśli za Ciebie kampanii reklamowej.
- Nie jest HR-owcem – może podpowiedzieć, czy stać Cię na zatrudnienie nowej osoby, ale nie będzie nikogo rekrutował, to jasne.
- Nie jest też cudotwórcą – mimo, że pewnie byśmy chcieli – CFO nie „wyczaruje” pieniędzy, jeśli biznes jest źle skonstruowany. On wskaże ryzyka, zaproponuje rozwiązania, pokaże liczby – ale wdrożenie i decyzje zawsze należą do właściciela.
7. Zewnętrzny CFO a księgowość?
Na koniec trzeba wyjaśnić coś bardzo ważnego: zewnętrzny CFO to nie księgowy. I choć obaj pracują z liczbami, ich rola w firmie jest zupełnie inna.
Księgowość to fundament – bez niej firma nie funkcjonuje. To księgowa lub biuro rachunkowe dbają o to, by faktury były zaksięgowane, podatki policzone i wysłane w terminie, a ZUS dostał swoje. Krótko mówiąc: pilnują, by firma była w zgodzie z przepisami i nie miała problemów z urzędami.
A zewnętrzny CFO? On bierze te wszystkie dane od księgowości i przekłada je na język decyzji biznesowych. Zamiast skupiać się na tym, co było w zeszłym miesiącu, patrzy w przyszłość – tworzy prognozy, scenariusze i strategie. Dzięki temu przedsiębiorca wie, czy jego firma idzie w dobrym kierunku, czy może trzeba skręcić w inną stronę.
Ważne!
Zewnętrzny CFO i księgowość to duet, który daje firmie spokój i rozwój. Jedni dbają o porządek i formalności, a drugi sprawia, że z tych danych rodzi się plan na przyszłość. W skrócie – bez księgowości CFO nie ma na czym pracować, a bez CFO dane z księgowości często “kurzą się” w szufladzie, zamiast realnie pomagać w rozwoju. Dlatego najlepiej, gdy obie te funkcje współpracują. Księgowość dostarcza rzetelne dane, a CFO nadaje im sens biznesowy.
8. Podsumowanie…
Jeśli potrzebujesz kogoś od finansów, kogoś kto przeanalizuje dane finansowe twojej firmy i wyciągnie z nich wnioski, wrzuci uwagi i porady oraz rozjaśni, to dokąd zmierza twoja firma – to zewnętrzny CFO jest dla Ciebie.
Pamiętaj!
Zewnętrzny CFO to człowiek, który “świeżym” okiem spojrzy na twoje finanse, wykona wszystkie zadania, które opisaliśmy wcześniej i co najważniejsze zostanie z Tobą tak długo jak będziesz tego potrzebował. A przy tym zaoszczędzisz, bo nie będziesz musiał inwestować w kolejny etat.
Potrzebujesz zewnętrznego CFO?
To skontaktuj się z nami na https://incro.pl/kontakt/ i umów się na bezpłatną konsultację.
